モーリシャスにおけるファミリーオフィスサービス
富裕層・超富裕層のご家族向けに、受託者業務、管理業務、ガバナンス、アドバイザリーサービスを統合した、包括的かつ一元管理型のサービス基盤をモーリシャスにて提供いたします。
ファミリーオフィスとは、単一の資産家一族の財務、管理、ガバナンスに関わる事項を管理する専用組織です。複数のストラクチャー、法域、資産クラスにまたがる多額の資産を保有するご家族にとって、ファミリーオフィスは、各要素を個別に管理するだけでは実現できない統合性、監督機能、継続性を提供します。モーリシャスは、有利な税制環境、租税条約ネットワーク、規制の整った金融サービスセクター、そしてアフリカとアジアを結ぶ戦略的立地により、アフリカ、アジア、そして国際的なご家族のファミリーオフィス業務の拠点として確立されています。当社は、受託者業務、コーポレート業務、管理業務、コーディネーション業務を包含する包括的なシングルファミリーオフィスサービスをモーリシャスより提供しています。当社のライセンスを保有する受託者法人(FSC認可)が受託者機能の中核を担い、コーポレートアドミニストレーター、会計士、リレーションシップマネージャーがこれを支え、ご家族のモーリシャスにおける事業のあらゆる側面をカバーいたします。一元化されたレポーティングポータルを通じて、ご家族は信託、持株会社、投資口座、不動産のポジションを、個別バラバラの集合体としてではなく、一貫性のある全体像として把握することができます。
ファミリーオフィスの中核サービス
資産の一元的な監督
信託、持株会社、財団、投資口座、不動産保有資産など、ご家族のあらゆるストラクチャーを一元的にコーディネートし、統合レポーティングとご家族の財務状況全体の明確な把握を可能にします。全てのカストディアン及びマネージャーからのデータを単一の定期レポートに集約し、ポートフォリオレベルでのパフォーマンス、流動性、集中度のモニタリングを可能にします。
受託者・トラスティサービス
ご家族の資産がモーリシャス信託を通じて保有されている場合、当社はライセンスを保有する受託者機能を提供し、全ての信託ストラクチャーにわたるガバナンス、コンプライアンス及び独立した受託者監督を確保いたします。当社のトラスティ委員会が分配請求の審査、投資マンデートの承認を行い、正式な決議により意思決定を文書化し、信託法2001年(Trusts Act 2001)及びFSC要件への完全な準拠を維持します。
コーポレートアドミニストレーション
ご家族のモーリシャス持株会社、SPV及び投資ビークルの管理:カンパニーセクレタリー業務、ディレクターサービス、法定申告、銀行手続きのコーディネーション及び規制コンプライアンス。これには、登記事務所の維持、取締役会議事録及び決議書の作成、会社登記局(Registrar of Companies)及びFSCとの連絡調整が含まれます。
ファミリーガバナンス支援
ファミリー憲章、投資方針書、分配方針といったファミリーガバナンス文書の起草及び実施を支援し、ファミリー評議会の会議及び文書作成を円滑に進めます。当社は、対立を減らし、世代を超えた資産管理のための持続可能な枠組みを提供する明確な意思決定フレームワークの構築をご家族とともに支援します。
投資運用のコーディネーション
ご家族の投資マネージャー、銀行及びアドバイザーの間の調整役として、パフォーマンスレポーティングのモニタリング、マンデートの見直し、資金移動の円滑化、そして全ての投資判断の適切な文書化を確保いたします。当社自身が規制対象の投資助言を提供することなく、統合的な投資監督機能を提供します。
事業承継・相続計画のサポート
ご家族の法律アドバイザーと連携し、全体のストラクチャーがご家族の承継意向を反映するよう努めます。レター・オブ・ウィッシュの見直し、承継計画における不備の指摘、分配計画の実施のコーディネーションを行います。また、意向書(memoranda of wishes)の作成を支援し、ご家族の状況の変化に応じて常に最新の状態に保つようサポートいたします。
フィランソロピー・慈善寄付
チャリタブルトラスト、財団、ドナーアドバイズドファンドといった専用ビークルを通じて、ご家族の慈善活動の目的を支援し、ご家族の意向及び適用法規に従って慈善的分配を管理いたします。モーリシャスに登録された専用の慈善財団の設立及び継続的な管理についても支援が可能です。
税務・規制対応
関連するすべての管轄区域におけるファミリーの税務アドバイザーと連携し、モーリシャスの各ストラクチャーがCRS、FATCAおよび国内の報告義務に準拠していることを確認します。ファミリーのアドバイザーが必要とする情報を準備し、Mauritius Revenue Authority(MRA)およびFSCへの年次申告が正確かつ期限内に完了するよう対応します。
銀行取引・資金管理
モーリシャスの各エンティティの銀行口座の開設・維持を支援し、支払指図の調整、署名権限者の管理、資金移動の適切な記録を行います。ファミリーが多通貨での流動性管理を必要とする場合は、関係する銀行と連携し、円滑な実行を確保します。
次世代育成・教育支援
資産を承継する責任に備え、次世代の育成を支援します。ファミリーカウンシルのプロセスへの参加、保有ストラクチャーに関する教育、そして必要に応じた次世代メンバー向けの独立したビークルの設立支援を含みます。
モーリシャスにおけるファミリーオフィスの設立
ニーズの評価
まず、ご家族の現在のストラクチャー、資産、ガバナンス体制及び未解決のニーズについて機密性の高い評価を行い、ご家族の状況に合わせたサービスモデルを設計いたします。これは通常、ご家族の主要アドバイザー又はご家族の代表者ご本人との構造化されたインタビューという形をとり、当社の所見及び提言をまとめた文書を作成いたします。
ストラクチャーの設計
信託、会社、財団といった全体の持株ストラクチャーを設計又は見直し、ご家族の目的を反映し、規制の観点から効率的であり、かつモーリシャスに適切に位置付けられていることを確認いたします。既存のストラクチャーに不備や非効率が認められる場合には、ご家族の弁護士及び税務アドバイザーと協力して是正策をご提案いたします。
サービス範囲の合意
受託者業務、管理業務、コーディネーション業務及びレポーティング業務を網羅する、詳細なサービス範囲及び報酬体系について合意いたします。この範囲は、ご家族のニーズの変化に応じて拡大又は調整することが可能です。当社は、サービス内容、報酬、レポーティング基準及びガバナンス体制を定めた正式なエンゲージメントレターを発行いたします。
オンボーディング
ご家族の全構成員及び関係当事者に対する完全なKYC及びデューデリジェンスを実施いたします。既存のストラクチャーは当社の管理システムに移管されます。第三者サービスプロバイダー(銀行、マネージャー、弁護士)をご紹介し、コミュニケーション体制を確立いたします。ご家族の事情の複雑さにもよりますが、エンゲージメント確定から4~6週間以内のオンボーディング完了を目標としております。
継続的な管理
統合資産明細書、コンプライアンスカレンダー、ガバナンスに関する最新情報、そして必要に応じた随時のアドバイザリーサポートなど、ご家族への定期的なレポーティングを行います。サービス範囲及びご家族の状況を年次で見直し、ファミリーオフィスモデルがご家族の変化するニーズ、規模及び世代構成を継続的に反映していることを確認いたします。
ファミリーオフィス業務委託に必要な事項
- ご家族全構成員及び関連ストラクチャーの実質的所有者に関する完全なKYC
- 既存のストラクチャー(信託、会社、財団、口座)の概要
- 種類、法域及び現在のカストディアン別の資産一覧
- 既存のアドバイザー及びサービスプロバイダーの詳細
- ファミリーガバナンス文書(存在する場合) — ファミリー憲章、投資方針
- 事業承継及び分配に関するご意向の概要
- ファミリー代表者の資産の出所に関する書類
- ファミリーの資産に関わる係争中の法的手続き、税務紛争または規制当局の照会に関する詳細
- ファミリー内の米国人、重要な公的地位を有する者(PEPs)、その他の強化デューデリジェンス対象者に関する情報
ファミリーオフィスサービスの費用目安
| 項目 | 目安となる範囲 |
|---|---|
| 年間ファミリーオフィスリテーナー(コアサービス) | USD 30,000 ~ 80,000以上 |
| 傘下信託のトラスティ報酬(信託1件あたり) | USD 5,000 ~ 20,000 |
| コーポレートアドミニストレーション(法人1社あたり) | USD 3,000 ~ 8,000 |
| 財団運営管理(財団1件あたり) | USD 4,000 ~ 10,000 |
| 統合レポーティング(年次) | USD 2,000 – 6,000 |
| 個別アドバイザリー・プロジェクト業務 | 時間制または合意されたプロジェクト報酬 |