Cash Management und Treasury-Dienstleistungen
Für Holdinggesellschaften, Family Offices und Investitionsvehikel in Mauritius schafft die Optimierung ungenutzter liquider Mittel durch ein strukturiertes Treasury-Management – einschliesslich kurzfristiger Anlagen, Währungsabsicherung und Liquiditätsüberwachung – einen spürbaren Mehrwert neben steuerlicher und operativer Effizienz.
Strukturen in Mauritius akkumulieren häufig Kassenbestände aus Dividendenzahlungen, Darlehensrückzahlungen, Investitionsausstiegen oder operativen Mittelzuflüssen, die auf ihre Verwendung warten. Ohne aktives Cash Management verbleibt diese Liquidität auf gering verzinsten Kontokorrentkonten. Unser Cash-Management- und Treasury-Service unterstützt Mandanten bei der Umsetzung eines Anlagemandats, das dem Risikoprofil, dem Zeithorizont und den Währungsanforderungen der Struktur entspricht – sei es durch Termineinlagen, Geldmarktfonds, kurzlaufende Anleihen oder andere liquide Instrumente, die über mauritische Banken und Anlageplattformen zugänglich sind. Wir koordinieren mit den Anlageberatern, Banken und Treuhändern des Mandanten, um sicherzustellen, dass die liquiden Mittel im Rahmen der Gründungsdokumente der Struktur sowie etwaiger regulatorischer Vorgaben optimal eingesetzt werden.
Cash Management und Treasury-Dienstleistungen
Treasury-Richtlinie und Anlagemandat
Wir unterstützen bei der Ausarbeitung einer Treasury-Richtlinie und eines Anlagemandats für die Gesellschaft, in denen zulässige Instrumente, Anforderungen an die Bonität der Gegenparteien, maximale Konzentrationsgrenzen, Währungslimits und angestrebte Liquiditätsniveaus festgelegt werden. Diese Richtlinie wird vom Verwaltungsrat verabschiedet und leitet sämtliche Entscheidungen über den Einsatz liquider Mittel.
Kurzfristige Anlage liquider Mittel
Wir koordinieren mit der Bank der Gesellschaft die Anlage liquider Mittel in höher verzinste, kurzfristige Instrumente – Termineinlagen, Kündigungsgelder, Geldmarktfonds oder Staatswechsel –, die dem Risikoappetit und den Liquiditätsanforderungen der Gesellschaft entsprechen. Wir überwachen Fälligkeitstermine und Wiederanlageerfordernisse.
Liquiditätsmanagement
Wir führen für die Gesellschaft einen Liquiditätskalender, der anstehende Verbindlichkeiten – Dienstleistungsgebühren, Steuerzahlungen, Kapitalabrufe, Dividendenausschüttungen – den verfügbaren Kassenbeständen gegenüberstellt und das Management auf absehbare Liquiditätsengpässe oder -überschüsse hinweist. Diese vorausschauende Betrachtung vermeidet sowohl operative Störungen als auch verpasste Anlagechancen.
Multi-Währungs-Management
Für Gesellschaften mit Erträgen, Aufwendungen und Verbindlichkeiten in mehreren Währungen führen wir einen Bericht über die Währungsexponierung und unterstützen bei der Umsetzung von Währungsabsicherungen, sofern wesentliche Inkongruenzen bestehen. Wir koordinieren mit dem Treasury-Desk der Bank der Gesellschaft für Kassa-, Termin- und Optionsgeschäfte, sofern angezeigt.
Verwaltung konzerninterner Darlehen
Setzt eine Holdinggesellschaft in Mauritius liquide Mittel über konzerninterne Darlehen an Tochtergesellschaften ein, verwalten wir die Darlehensdokumentation, die Auszahlungsplanung, die Zinsabgrenzung, die Rückzahlungsüberwachung sowie die Verrechnungspreisprüfung, um sicherzustellen, dass die Finanzierungsvereinbarung ordnungsgemäss dokumentiert und wirtschaftlich angemessen ist.
Cashflow-Berichterstattung
Monatlich werden für den Verwaltungsrat und den wirtschaftlich Berechtigten Cash-Management-Berichte erstellt, die Anfangs- und Endbestände, Mittelbewegungen nach Kategorie, Anlageerträge auf eingesetzte liquide Mittel sowie eine vorausschauende Cashflow-Prognose über 12 Monate ausweisen. Diese Berichterstattung wird in das übergeordnete Management-Reporting der Gesellschaft integriert.
Kontenclearing und Cash-Pooling-Vereinbarungen
Für Gruppen mit mehreren Mauritius-Einheiten oder -Konten können wir Notional Pooling oder physische Sweep-Vereinbarungen einrichten, um überschüssige Liquidität auf einem Master-Konto zu zentralisieren und so die Zinserträge auf den Gesamtsaldo zu maximieren, während gleichzeitig eine angemessene rechtliche Trennung zwischen den Einheiten gewahrt bleibt. Diese Vereinbarungen werden mit der Hauptbank der Gruppe in Mauritius abgestimmt und so dokumentiert, dass sie den Anforderungen an Verrechnungspreise und wirtschaftliche Substanz genügen.
So setzen wir Ihren Treasury-Rahmen um
Treasury-Diagnose
Wir prüfen die bestehenden Kassenbestände, Bankkonten, historischen Cashflow-Muster sowie bereits bestehende Anlage- oder Treasury-Vereinbarungen der Gesellschaft. Wir identifizieren ungenutzte liquide Mittel, suboptimale Anlagen und Währungsinkongruenzen und erstellen einen kurzen Diagnosebericht mit unmittelbaren Handlungsempfehlungen.
Ausarbeitung von Richtlinie und Mandat
Wir erarbeiten eine Treasury-Richtlinie und ein Anlagemandat, die auf das Risikoprofil, die Liquiditätsanforderungen und die statutarischen Vorgaben der Gesellschaft zugeschnitten sind. Wir legen diese dem Verwaltungsrat zur Erörterung und Verabschiedung vor – so wird sichergestellt, dass sämtliche nachfolgenden Cash-Management-Aktivitäten einem klaren, vom Verwaltungsrat genehmigten Rahmen folgen.
Einrichtung bei Bank und Plattform
Wir stehen mit der Bank der Gesellschaft sowie etwaigen Anlageplattformen in Kontakt, um die vereinbarten Instrumente einzurichten – Termineinlagenfazilitäten, Geldmarktfondskonten, Sweep-Vereinbarungen. Sind zusätzliche Gegenparteien erforderlich, unterstützen wir beim Onboarding- und KYC-Prozess.
Erstmaliger Einsatz der Mittel
Wir führen die erste Platzierung der liquiden Mittel gemäss dem genehmigten Mandat aus – überschüssige Liquidität wird in Termineinlagen oder Geldmarktfonds angelegt, erforderliche Währungsabsicherungen werden eingerichtet, und der Liquiditätskalender wird mit allen bekannten anstehenden Verpflichtungen erstellt.
Laufende Überwachung und Berichterstattung
Wir überwachen das Portfolio fortlaufend – wir verfolgen Fälligkeiten, legen Erlöse wieder an, passen Positionen an veränderte Liquiditätsbedürfnisse der Gesellschaft an und liefern dem Verwaltungsrat den monatlichen Cash-Management-Bericht. Die Treasury-Richtlinie wird jährlich überprüft, um ihre fortdauernde Angemessenheit sicherzustellen.
Wesentliche Anforderungen
- Vom Verwaltungsrat genehmigte Treasury-Richtlinie und Anlagemandat
- Aufgeführte und genehmigte zugelassene Anlage-Gegenparteien
- Geführte und monatlich aktualisierte Vorlage für die Cashflow-Prognose
- Sämtliche Anlageanweisungen gemäss dem Zeichnungsmandat genehmigt
- Konzerninterne Darlehensverträge abgeschlossen, bei den zuständigen Behörden registriert, sofern erforderlich, und verrechnungspreiskonform
- Monatliche Bankabstimmung und Cash-Management-Bericht an die Direktoren
- Jährliche Überprüfung der Treasury-Richtlinie durch den Verwaltungsrat
Indikative Jahresgebühren
| Position | Richtwert |
|---|---|
| Ausarbeitung der Treasury-Richtlinie und Einrichtung des Mandats (einmalig) | USD 1'500 – 3'000 |
| Cash Management und Überwachung (einzelne Gesellschaft, einfach) | USD 2'400 – 5'000 pro Jahr |
| Cash Management mit Koordination der Multi-Währungsabsicherung | USD 5'000 – 10'000 pro Jahr |
| Konzern-Treasury-Management (3+ Gesellschaften, Sweep/Pooling) | USD 10'000 – 22'000 pro Jahr |