Fund Services — Mauritius

Fondsadministration auf Mauritius

Professionelle Fondsadministration für auf Mauritius regulierte Investmentfonds: NAV-Berechnung, Führung des Anlegerregisters, regulatorische Meldungen, Finanzberichterstattung und umfassende Back-Office-Unterstützung für CIS-Strukturen unter Aufsicht der FSC.

Vertrauliche Erstberatung anfragen

Mauritius ist eine etablierte Fondsjurisdiktion mit einer wachsenden Zahl von Collective Investment Schemes (CIS), Expert Funds, Specialised Collective Investment Schemes (SCIS) und Global Schemes, die von der Financial Services Commission (FSC) reguliert werden. Die Fondsadministration umfasst die operativen und regulatorischen Funktionen, die einen Investmentfonds am Laufen halten: die Berechnung des Nettoinventarwerts (NAV), die Führung des Anlegerregisters, die Abwicklung von Kapitalabrufen und Ausschüttungen, die regulatorische Berichterstattung, den Jahresabschluss sowie die Abstimmung mit Wirtschaftsprüfern, Aufsichtsbehörden und Verwahrstellen. Unser Team für Fondsadministration erbringt diese Dienstleistungen für Manager von auf Mauritius domizilierten Fonds, die einen erfahrenen lokalen Administrator mit fundierter Kenntnis des FSC-Regulierungsrahmens suchen.

Leistungen der Fondsadministration

NAV-Berechnung

Wir berechnen den Nettoinventarwert des Fonds in der in den Gründungsdokumenten festgelegten Häufigkeit (täglich, wöchentlich, monatlich oder vierteljährlich) und wenden dabei die vom Verwaltungsrat genehmigten Bewertungsrichtlinien an. Bei offenen Fonds wird der NAV pro Anteil dem Transfer Agent für die Abwicklung von Zeichnungen und Rücknahmen übermittelt.

Anlegerregister / Registrar-Dienstleistungen

Wir führen das Anlegerregister des Fonds und erfassen sämtliche Eintragungen, Übertragungen, Umwandlungen und Stornierungen der Anteilsklassen. Das Register wird gemäß der Satzung des Fonds und den Anforderungen der FSC geführt. Wir stellen den Anlegern Kontraktnoten, Anlegerauszüge und Kapitalkontoberichte aus.

Abwicklung von Zeichnungen und Rücknahmen

Wir bearbeiten Zeichnungen und Rücknahmen der Anleger gemäß dem Angebotsdokument des Fonds, einschliesslich der Prüfung der Zeichnungsunterlagen, AML/KYC-Prüfungen neuer Anleger, der Berechnung der Zeichnungs-/Rücknahmebeträge sowie der Abstimmung mit der Verwahrstelle für die Abwicklung.

Regulatorische Meldungen

Wir erstellen und reichen sämtliche erforderlichen regulatorischen Meldungen bei der FSC ein, einschliesslich vierteljährlicher statistischer Meldungen, Jahresmeldungen, Mitteilungen über wesentliche Änderungen sowie Ad-hoc-Meldungen gemäss dem Securities Act 2005 und den CIS Rules der FSC. Wir verfolgen die Richtlinien der FSC und stellen sicher, dass der Fonds in gutem Rechtsstand bleibt.

Jahresabschluss

Wir erstellen den Jahresabschluss des Fonds gemäß IFRS in Abstimmung mit den Wirtschaftsprüfern des Fonds, um eine termingerechte Fertigstellung sicherzustellen. Der Jahresabschluss wird dem Verwaltungsrat zur Genehmigung vorgelegt und innerhalb der vorgeschriebenen Fristen bei der FSC und dem Registrar of Companies eingereicht.

Anlegerberichterstattung

Wir erstellen periodische Anlegerberichte, einschliesslich NAV-Auszügen, Portfolioübersichten, Kapitalkontoauszügen und Ausschüttungsmitteilungen, die den Anlegern direkt oder über das Anlegerportal des Fondsmanagers gemäss dem vereinbarten Berichtszeitplan zugestellt werden.

Compliance-Überwachung

Wir überwachen die Einhaltung der Anlagebeschränkungen, Verschuldungsgrenzen und Diversifikationsanforderungen des Fonds gemäss dem Angebotsdokument und den Lizenzauflagen der FSC und melden allfällige Verstösse dem Manager und dem Verwaltungsrat zur umgehenden Behebung.

Aufnahme eines Fondsadministrationsmandats

Beurteilung des Fonds

Wir prüfen das Angebotsdokument des Fonds, die Anteilsklassen, die Anlagestrategie, die Bewertungsrichtlinie, die Anlegerbasis und die bestehenden Vereinbarungen mit Dienstleistern, um einen Administrationsrahmen zu entwerfen, der auf die spezifischen Anforderungen des Fonds zugeschnitten ist.

Dienstleistungsvertrag

Wir schliessen mit dem Fonds (vertreten durch seinen Verwaltungsrat) eine Fondsadministrationsvereinbarung ab, die den Leistungsumfang, die Berichtsintervalle, die Service-Level-Verpflichtungen, den Gebührenplan und die Vereinbarungen zur Datensicherheit festlegt.

Systemeinrichtung und Datenmigration

Wir richten den Fonds auf unserer Administrationsplattform ein und laden sämtliche bestehenden Anlegerdaten, historischen NAV-Daten, Parameter der Anteilsklassen und Bewertungsrichtlinien. Wechselt der Fonds von einem anderen Administrator, übernehmen wir die Datenmigration und den Parallellauf-Abgleich.

Go-live und Berichterstattung

Mit dem Go-live übernehmen wir die volle Verantwortung für die vereinbarten Administrationsfunktionen und nehmen die NAV-Erstellung, die Anlegerkommunikation und die Verwaltung der regulatorischen Meldungen gemäss dem vereinbarten Zeitplan auf.

Wesentliche Voraussetzungen für die Fondsadministration

Von der FSC ausgestellte CIS-, Expert-Fund-, SCIS- oder gleichwertige Lizenz
Gründungsdokumente (Prospekt/Angebotsdokument, Satzung oder Limited-Partnership-Vertrag)
Unterzeichnete Fondsadministrationsvereinbarung
Vom Verwaltungsrat genehmigte Bewertungsrichtlinie
Bestätigte Verwahrstellenvereinbarung mit SWIFT-/Abwicklungsangaben
KYC-Unterlagen für alle Erstanleger
Bestätigte Bestellung des Wirtschaftsprüfers
Beschluss des Verwaltungsrats zur Bestellung des Administrators

Indikative Gebühren für Fondsadministration

Die Gebühren für die Fondsadministration richten sich in der Regel nach dem NAV (Basispunkte) zuzüglich einer Mindestgebühr, mit zusätzlichen Kosten für Anlegerzahl, Anteilsklassen und Sondertransaktionen. Die folgenden Bandbreiten sind indikativ.

Position	Richtwert
NAV-Berechnung (AUM-basierte Gebühr, pro Jahr)	0,05 % – 0,25 % des NAV
Mindestjahresgebühr für die Administration	USD 15’000 – 30’000
Führung des Anlegerregisters (pro Anleger und Jahr)	USD 500 – 800
Abwicklung von Zeichnungen / Rücknahmen (pro Transaktion)	USD 150 – 350
Erstellung des Jahresabschlusses	USD 5’000 – 15’000
Regulatorische Meldungen an die FSC (pro Jahr)	USD 2’000 – 5’000

Häufig gestellte Fragen

Muss der Fondsadministrator auf Mauritius lizenziert sein?

Ja. Gemäss dem Securities Act 2005 und den CIS Rules der FSC muss die Fondsadministration von einer Einheit erbracht werden, die eine von der FSC ausgestellte CIS-Administrator-Lizenz besitzt. Unser Team verfügt über die entsprechende FSC-Lizenz zur Erbringung von Administrationsdienstleistungen für regulierte Fonds auf Mauritius.

Welche Arten von Fonds können Sie administrieren?

Wir administrieren eine Reihe von Fondsvehikeln aus Mauritius, darunter Expert Funds, Authorised CIS (offen und geschlossen), Specialised CIS, Global Schemes sowie als Fondsvehikel genutzte Limited Partnerships. Wir administrieren zudem unregulierte Holdingstrukturen, die gemeinsam mit regulierten Fonds investieren.

Wie oft wird der NAV berechnet?

Die Häufigkeit der NAV-Berechnung hängt vom Angebotsdokument und der Anlagestrategie des Fonds ab. Liquide Fonds erfordern in der Regel eine monatliche oder vierteljährliche NAV-Berechnung. Geschlossene Private-Equity- und Immobilienfonds verwenden häufig eine vierteljährliche oder halbjährliche NAV-Berechnung. Wir berechnen den NAV in der von den Fondsdokumenten vorgegebenen Häufigkeit.

Bieten Sie AIFMD-bezogene Berichterstattung für Mauritius-Fonds mit europäischen Anlegern an?

Vermarktet ein Fonds aus Mauritius seine Anteile an europäische Anleger, die der AIFMD unterliegen, können bestimmte Berichtspflichten entstehen. Wir unterstützen Fondsmanager bei der Beurteilung ihrer AIFMD-Pflichten, einschliesslich der Annex-IV-Berichterstattung, und koordinieren bei Bedarf mit spezialisierten europäischen Rechtsberatern.

Die Informationen auf dieser Seite dienen ausschließlich der allgemeinen Orientierung und stellen keine rechtliche, steuerliche oder aufsichtsrechtliche Beratung dar. Holen Sie stets eine auf Ihre Situation zugeschnittene fachliche Beratung ein.