Gestion de trésorerie et services de trésorerie d'entreprise
Pour les sociétés holding mauriciennes, les family offices et les véhicules d'investissement, l'optimisation de la trésorerie inactive grâce à une gestion structurée de la trésorerie — notamment le placement à court terme, la couverture de change et le suivi des liquidités — apporte une valeur ajoutée significative en complément de l'efficience fiscale et opérationnelle.
Les structures mauriciennes accumulent fréquemment des soldes de trésorerie provenant de dividendes reçus, de remboursements de prêts, de sorties d'investissement ou de flux opérationnels en attente d'affectation. Sans gestion active de la trésorerie, ces liquidités restent dans des comptes courants à faible rendement. Notre service de gestion de trésorerie aide les clients à mettre en œuvre un mandat d'investissement adapté au profil de risque de la structure, à son horizon temporel et à ses exigences en devises — qu'il s'agisse de dépôts à terme, de fonds monétaires, d'obligations à courte durée ou d'autres instruments liquides disponibles via les banques et plateformes d'investissement mauriciennes. Nous coordonnons avec les conseillers en investissement, les banques et les trustees du client pour veiller à ce que la trésorerie soit déployée de manière optimale dans le respect des documents constitutifs de la structure et de toute exigence réglementaire.
Services de gestion de trésorerie
Politique de trésorerie et mandat d'investissement
Nous aidons à rédiger une politique de trésorerie et un mandat d'investissement pour l'entité, précisant les instruments autorisés, les exigences de qualité de crédit des contreparties, les concentrations maximales, les limites par devise et les niveaux de liquidité cibles. Cette politique est adoptée par le conseil d'administration et guide toutes les décisions de déploiement de trésorerie.
Placement de trésorerie à court terme
Nous coordonnons avec la banque de la société pour placer la trésorerie dans des instruments à court terme plus rémunérateurs — dépôts à terme, comptes à préavis, fonds monétaires ou bons du Trésor — adaptés à l'appétit au risque et aux besoins en flux de trésorerie de l'entité. Nous surveillons les dates d'échéance et les besoins de réinvestissement.
Gestion des liquidités
Nous tenons un calendrier de flux de trésorerie pour l'entité, projetant les engagements à venir — frais de services, paiements fiscaux, appels de fonds, distributions de dividendes — par rapport aux soldes de trésorerie disponibles, et alertant la direction en cas de déficits ou d'excédents de liquidités anticipés. Cette vision prospective permet d'éviter tant les perturbations opérationnelles que les opportunités d'investissement manquées.
Gestion multidevises
Pour les entités dont les revenus, les dépenses et les engagements sont libellés en plusieurs devises, nous tenons un rapport d'exposition aux devises et aidons à mettre en place des dispositifs de couverture de change là où des déséquilibres significatifs existent. Nous coordonnons avec le desk de trésorerie de la banque de l'entité pour les contrats au comptant, à terme et d'options selon les besoins.
Gestion des prêts intragroupe
Lorsqu'une société holding mauricienne déploie de la trésorerie via des prêts intragroupe à des filiales, nous gérons la documentation des prêts, le calendrier des décaissements, l'accumulation des intérêts, le suivi des remboursements et la révision des prix de transfert afin de garantir que le dispositif de financement est correctement documenté et économiquement approprié.
Reporting de flux de trésorerie
Des rapports mensuels de gestion de trésorerie sont préparés pour le conseil d'administration et le propriétaire effectif, indiquant les soldes d'ouverture et de clôture, les mouvements de trésorerie par catégorie, les rendements des investissements sur la trésorerie déployée, et une prévision prospective de flux de trésorerie sur 12 mois. Ce reporting s'intègre à la comptabilité de gestion globale de l'entité.
Comment nous mettons en œuvre votre cadre de trésorerie
Diagnostic de trésorerie
Nous analysons les soldes de trésorerie existants de l'entité, ses comptes bancaires, ses flux de trésorerie historiques et toute disposition d'investissement ou de trésorerie en place. Nous identifions les liquidités inactives, les placements sous-optimaux et les inadéquations de devises, et produisons un rapport de diagnostic succinct assorti de recommandations immédiates.
Rédaction de la politique et du mandat
Nous rédigeons une politique de trésorerie et un mandat d'investissement adaptés au profil de risque, aux besoins en liquidités et aux contraintes statutaires de l'entité. Nous présentons ce document au conseil d'administration pour discussion et adoption — afin que toute l'activité de gestion de trésorerie ultérieure soit régie par un cadre clair approuvé par le conseil.
Mise en place bancaire et des plateformes
Nous collaborons avec la banque de l'entité et les éventuelles plateformes d'investissement pour mettre en place les instruments convenus — facilités de dépôt à terme, comptes de fonds monétaires, dispositifs de sweep. Lorsque des contreparties supplémentaires sont nécessaires, nous facilitons le processus d'intégration et de KYC.
Déploiement initial
Nous procédons au placement initial de trésorerie conformément au mandat approuvé — en plaçant les liquidités excédentaires sur des dépôts à terme ou des fonds monétaires, en mettant en place les couvertures de change requises et en établissant le calendrier des flux de trésorerie avec toutes les obligations connues à venir.
Suivi et reporting continus
Nous assurons un suivi permanent du portefeuille — en suivant les échéances, en réinvestissant les produits, en ajustant les positions pour refléter l'évolution des besoins en liquidités de l'entité, et en remettant au conseil le rapport mensuel de gestion de trésorerie. Des revues annuelles de la politique de trésorerie sont menées pour s'assurer de sa pertinence permanente.
Conditions requises
- Politique de trésorerie et mandat d'investissement approuvés par le conseil d'administration
- Contreparties d'investissement autorisées listées et approuvées
- Modèle de prévision de flux de trésorerie maintenu et mis à jour mensuellement
- Toutes les instructions d'investissement autorisées conformément au mandat de signature
- Contrats de prêt intragroupe exécutés, enregistrés auprès des autorités compétentes si requis, et conformes aux prix de transfert
- Rapprochement bancaire mensuel et rapport de gestion de trésorerie fournis aux administrateurs
- Révision annuelle de la politique de trésorerie par le conseil d'administration
Honoraires annuels indicatifs
| Élément | Fourchette indicative |
|---|---|
| Rédaction de la politique de trésorerie et mise en place du mandat (frais uniques) | USD 1 500 – 3 000 |
| Gestion et suivi de trésorerie (entité unique, structure simple) | USD 2 400 – 5 000 par an |
| Gestion de trésorerie avec coordination de couverture multi-devises | USD 5 000 – 10 000 par an |
| Gestion de trésorerie de groupe (3+ entités, sweep/pooling) | USD 10 000 – 22 000 par an |